Как платят налоги бизнесмены во власти. Часть 1

1.09.2010 11:16

Модной в последнее время стала тенденция стремления представителей крупного капитала усесться в высоком государственном кресле. Успешные, сказочно-богатые люди, миллиардеры и мультимиллионеры становятся градоначальниками больших городов, депутатами разных уровней. Кому посчастливилось больше – ключевыми министрами. Возникает вполне логичный вопрос – зачем крупный капитал идет во власть? Не уж-то для того, чтобы помочь народу честному, изменить качественно его жизнь? Маловероятно. Ни для кого давно уже не секрет, что во власть олигархи идут в первую очередь для того, чтобы защитить свой капитал, получить контроль над прибыльными направлениями и таким образом увеличить доходность своего бизнеса. Придя во власть, крупные бизнесмены требуют у народа, чтоб тот платил налоги, а у самих-то рыльце в пушку...

Многие из них, можно сказать, во власть и идут, чтоб налоги не платить. Вот такой вот парадокс, экспансия которого стремительно растет во властных коридорах Украины и постепенно становится закономерностью. В этой связи «Обозреватель» решил начать серию расследований на тему: «Уплата налогов, бизнесменами во власти»

Черновецкий Леонид Михайлович – яркий пример бизнесмена-политика, легенды о котором бестселлером ложатся на страницы истории города-героя Киева. Будучи успешным банкиром, покровителем религиозных организаций и благодаря несметным гречневым запасам, он стал мэром Киева. Сегодня с уверенностью можно констатировать, что сел в кресло мэра Леонид Михалыч не для того, чтобы улучшать жизнь киевлян. Популярная кулуарная версия говорит о том, что Черновецкий пошел во второй раз в мэры, дабы без препятствий продать АКБ «Правэкс». Под препятствиями в данном случае подразумеваются налоги, которые необходимо было уплатить государству.

Однажды в эксклюзивном интервью «Обозревателю» Глава ВСК по вопросам расследования обстоятельств нарушения Конституции Украины и Законов Украины, принятия неправомерных решений должностными лицами Киевского городского совета и его исполнительного органа, нардеп Кирилл Куликов заявил, что семья Черновецких нанесла урон государству на сумму около $ 200 миллионов, посредством уклонения от уплаты налогов при продаже банка. Автор решил проверить эту информацию.

Схема продажи акций оказалось довольно-таки запутанной. В числе акционеров АКБ «Правэкс» еще с 2001 года числились различные физические и юридические лица, в том числе и с иностранным капиталом.

Для того чтобы создать банк с участием иностранного капитала, необходимо получить соответствующие разрешения на создание банка с иностранными инвестициями, что и было сделано Черновецкими, как того требует ЗУ «О банках и банковской деятельности». После получения одобрямса, успешно было произведено регистрацию банка с участием иностранного капитала.

для увеличения - кликните на картинку

Как видно из справки приведенной нами выше, уже в начале 2001 года существенным участием* в акционерном капитале банка владели 4 акционера, которые в момент приобретения таких пакетов акций, должны были получить предварительное письменное разрешение НБУ и оформить владение ними, предусмотренным в законодательстве порядком. Корни ведут на Кипр.

*Существенное участие – прямое или косвенное, самостоятельно или совместно с другими лицами владение 10 и более процентами уставного капитала или права голоса приобретенных акций (паев) юридического лица или независимая от формального владения возможность решающего влияния на руководство или деятельность юридического лица.

Таким образом, акционеры нерезиденты уже были ранее «засвечены» в НБУ. Ведь согласно украинскому законодательству, для получения письменного разрешения НБУ на приобретение существенного участия заявитель обязан предоставить информацию, предусмотренную нормативно-правовыми актами Национального Банка Украины, относительно финансового положения и деловой репутации будущего собственника существенного участия банка.

В данном случае речь идет о компании ServidenEnterprisesLimited (Кипр). Для того чтобы продать банк, по сути, нужно было сделать только одно – осуществить своп акций. Постепенно слить все акции «Правэкс-банка» на Кипр и таким образом устроить своеобразный обмен.

С помощью лазеек, имеющихся в несовершенном Украинском законодательстве, Черновецкий умудрился продать банк и избежать при этом налогообложения. Он-то юрист знатный – Заслуженный. Что ему стоит всех запутать? Отблагодарить кого надо…Он ведь умный – книги «Как стать миллионером» издает. А теперь еще и с легкой, некрадущей руки Ющенко член Высшего совета юстиции Украины.

Но прежде чем это все провернуть, Черновецкому нужно было любым путем вернуть власть в Киеве, которая позволяла договориться с представителями Нацбанка о выдаче ими лицензии индивидуального инвестирования за рубеж. Именно от этой лицензии зависела дальнейшая судьба банка Черновецкого.

Обосновавшись у руля столицы, Черновецкому было чем угодить чиновнику, чтобы вызвать его расположение по решаемым вопросам. Земелька и прочие блага… До этого, «мазы» не было, НБУ уперто не хотел выдавать данную лицензию, так как понимал, что это – не что иное, как схема по сливу капитала за рубеж, во избежание уплаты налогов государству Украина.

Вопрос выдачи этой чудо-лицензии согласно с украинским законодательством должен был согласовываться СБУ и УБОП. Только после вынесения ними позитивных выводов, сделка по обмену акций «Правэкс-банка» на акции кипрской компании могла осуществляться.

Из достоверных источников «Обозревателя» известно, что СБУ вообще ничего не согласовывала, а УБОП вначале вынес позитивный вывод, а потом отозвал у Нацбанка свое согласование, чему есть прямое подтверждение, подписанное министром МВД Юрием Луценко.

для увеличения изобржения - кликните здесь

Как видно из данного ответа, министр МВД Луценко указывает на то, что поданные резидентами документы на получении индивидуальной лицензии НБУ для выведения капиталов за рубеж содержали недостоверную информацию. Но, тем не менее, милиция все же вначале разрешила выдать лицензию «Правэкс-банку», а уже постфактум отменила.

Несмотря на то, что полный пакет документов, который необходим для получения индивидуальной лицензии на инвестирование за рубеж в Национальном Банке Украины отсутствовал, и не было всех необходимых согласований, «Правэк-банку» 21.01.08 была выдана индивидуальная лицензия на осуществление инвестирования за рубеж за № 808. Грубо говоря, лицензия на приобретение акций компании Serviden Enterprises Limited. По этому факту должна была производиться серьезнейшая проверка в отношении сотрудников Нацбанка, но так до этого руки у компетентных органов и не дошли.

По состоянию на 27.12.2007 года зарегистрированный уставной капитал банка составлял 371.499.139 гривен. По данным банка на 1 января 2008 года, председатель набсовета Степан Черновецкий владел 61,43% «Правэкс-банка», мэр Киева Леонид Черновецкий – 7% (опосредованно 85,14%), Кристина Черновецкая – 7% (68,43%), ООО «Правэкс-Брок» – 10,68% (2,32%), ОАО «Правэкс-Страхование»– 2,32% (10,68%).

Кирилл Куликов утверждает, что Степан Черновецкий по состоянию на 04.03.08 управлял компанией Serviden Enterprises Limited, а также СП « Правэкс-брок», «Правэкс-страхование», «Коммерческие системы» и т.д. Если быть точнее, то имеются в виду доверенности, на основании которых Степан Черновецкий действовал от лица всех вышеперечисленных компаний.

Имея на руках все необходимые лицензии, доверенности, то есть, по сути, владея основным пакетом акций «Праэкс-банка», Степан Черновецкий постепенно начал распорошенные по перечисленным выше компаниям акции отчуждать за рубеж в пользу компании Serviden Enterprises Limited, директором которой тоже был Степан Черновецкий. Происходил обмен. Сконцентрированные акции акционеров АКБ «Правэкс» менялись на акции Serviden Enterprises Limited, цена которым 0.В итоге договор об отчуждении акций, как со стороны «Правэкс-банка, так и со стороны подписывал Степан. То есть продал банк сам себе.

Очевидно, семья Черновецких сильно торопилась, ведь не за горами на Украину двигалась мощнейшая волна финансово-экономического кризиса. «Кто спешит, тот людей смешит» - гласит народная мудрость. Насмешили тем, что даже не позаботились, чтобы купить себе на Кипре для Serviden Enterprises Limited директора, чтобы все не было настолько непрозрачно, чтобы Степан не подписывал с двух рук. Но это мелочи. Теперь, когда 100% акций осели на Кипре, можно было смело продавать их намеченному покупателю – одному из крупнейших банков мира - Intesa Sanpaolo, что и было успешно сделано.

Помимо СБУ, МВД и НБУ, есть еще одна сторона, которая должна была реагировать – Государственная налоговая администрация Украины (ГНАУ). Реагировала слабо.

Узнав об очевидных для всех махинациях по отклонению от уплаты налогов, народные депутаты и другие политические оппоненты Черновецкого усердно отправляли запросы о том, сколько было уплачено налогов на пользу государства Украина от продажи АКБ «Правэкс»? Налоговая отвечала довольно-таки расплывчато.

В распоряжение «Обозревателя» оказалась одна из таких отписок за подписью тогдашнего Главы ГНАУ Буряка С.В.

для увеличения изобржения - кликните здесь

Как видно из документа, господин Буряк ничего не написал об уплате налогов в пользу государства от продажи «Правэкс-банка» - его это в тот момент не волновало. Он лишь указал на то, что налоговые декларации (!) физическими лицами были поданы в срок. Также он подтвердил, что 27.06.08 владельцем 100% пакета акций АКБ «Правэкс-Банк» была компания Serviden Enterprises Limited.

Чем обуславливалось молчание Буряка? Ведь он, как никто другой должен был быть заинтересованным в расследование этой хитроумной схемы. Наверняка, бюджет Украины в столь тяжкий, кризисный год не нуждался в нескольких сотнях миллионов долларов?

Как удалось узнать «Обозревателю» из достоверных источников, молчание экс-главы это – следствие. А вот причиной, по мнению некоторых народных депутатов, является решение сессии Киевского горсовета о выделение Буряку С.В. 24 га земли в Киеве. Выводы в данном случае оставим на суд читателя.

Да, и что тут могла бы сделать налоговая, особенно после того, как НБУ выдал «Правэкс-банку» лицензию на инвестирование за рубеж? Могла только отчитываться, сколько налогов недополучило государство, чего сделано не было. Когда полный пакет акций АКБ «Правэкс-банк» уже был обменян на акции оффшороной кипрской компании Serviden Enterprises Limited, ГНАУ не имела права вмешиваться в дела нерезидента. Поэтому уже на Кипре осуществлялась сделка по продаже пакетов акций АКБ «Правэкс-банк» - Intesa Sanpaolo. Таким образом, налоги в Украине не были уплачены.

Как известно из открытых источников, сумма сделки составила 750 миллионов долларов. Если учитывать, что при этом сумма налогообложения составляла 15-20%, то государство не досчиталось порядка 150 миллионов долларов.

«С общей сумы от сделки было уплачено по-честному налогов лишь от продажи 7,1 % акций, когда Степан продавал акции. А от 76% Черновецкие заплатили 0 налогов государству Украина. Но даже от 7% налоги были уплачены с нарушениями» - утверждает нардеп Куликов.

Хроническая не любовь к уплате налогов сказалась на семье Черновецких даже при покупке ними автомобиля Porsche Carrera GT стоимостью в полмиллиона долларов. Объективы фотокорреспондентов одного из изданий засняли талон ТО, который был наклеен в правом нижнем углу автомобиля Степана Черновецкого. В нем указанно свершено другое авто - Porsche Carrera, стоимость которого в разы меньше, чем Porsche Carrera GT.

Вот так и живут наши «честные» олигархи во власти: разбазаривают земли, покупают дорогущие авто, продают банки и не платят налоги. При этом ответственности для них не находится абсолютно. Хотя… дымок уже пошел, что показали последние увольнения представителей «молодой команды», которые немедля поспешили поразъехаться по разным странам за пределами Украины. Вождь их вообще из отпусков и больничных не вылезает.

Складывается впечатление, что не зря все корни при продаже банка вели на Кипр еще с 2001 года. Можно предположить, что у семьи Черновецких на полюбившемся им острове есть недвижимость, в которой они все и отсиживаются. Что-то вроде пионер-лагеря. Также можно предположить, что со сменой властной вертикали в Украине, зная о своих клептоманических «подвигах», которые, как известно, чреваты клаустрофобией, пионеры молодой команды находятся у пионер-важатого, решая вопросы о том, как избежать ответственности за нанесенный урон государству от их горе-властвования в столице.

Продолжение следует…